Об особенностях и механизмах легализации денег
C 1 сентября 2014 года по 31 декабря 2016 года в Республике Казахстан проводится акция по легализации имущества в соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 июня 2014 года «Об амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества».
Законодательством Республики Казахстан существенно упрощены условия легализации имущества и денег, а также введены дополнительные гарантии конфиденциальности и безопасности для граждан.
Основными видами деятельности, доход (деньги) от которых возможно легализовать в рамках проводимой амнистии, являются:
- предпринимательская деятельность, не зарегистрированная официально (без регистрации, без получения лицензии и т.п.) и, соответственно, не обложенная налогами;
- официально зарегистрированная предпринимательская деятельность, доход от которой был сокрыт от уплаты налогов различными способами (путем не отражения соответствующих операций в бухгалтерском учете и финансовой отчетности, путем не отражения соответствующих доходов в налоговой декларации, путем вывода денег за рубеж по экспортно-импортным контрактам и т.п.).
Процедура легализации денег предусматривает два основных способа:
Первый способ предусматривает необходимость зачисления денег на специальный банковский счет для целей легализации в банке и представления отдельной декларации в орган государственных доходов по месту жительства. При этом к субъекту легализации не предъявляется никаких требований по сроку хранения денег на счете и уплате сбора. После зачисления денег на счет и подачи декларации субъект легализации вправе использовать легализованные деньги в предпринимательской деятельности.
Второй способ предоставляет возможность легализовать деньги, находящиеся в иностранных банках, путем представления специальной декларации в орган государственных доходов по месту жительства без зачисления денег на специальные банковские счета при условии предварительной уплаты сбора в размере 10% от суммы легализуемых денег.
Желающим легализовать имущество важно знать, что:
1) лица, легализующие имущество (в том числе и деньги), освобождаются от уголовной, административной и дисциплинарной ответственности;
2) субъект легализации свободно распоряжается своими деньгами после сдачи специальной декларации;
3) сведения по легализации имущества признаются налоговой, банковской и иной охраняемой законом тайной;
4) акция заканчивается 31 декабря 2016 года.
Восточно-Казахстанским филиалом Национального Банка ежемесячно в г.г. Усть-Каменогорск и Семей проводятся рабочие совещания с представителями филиалов банков по вопросу продолжающейся в Республике Казахстан акции по легализации имущества. В данной акции (в части легализации денег) в Восточно-Казахстанской области участвуют 27 филиалов банков второго уровня и областной филиал АО «Казпочта». Во всех этих финансовых организациях в доступных местах имеются информационные материалы по легализации имущества. Всеми филиалами банков определены специально подготовленные работники, которые могут дать необходимые разъяснения и консультации по открытию текущих счетов для легализации денег, в целом проблем по процедурам легализации денег не имеется. На сегодня в филиалах банков, расположенных на территории нашей области, открыто 7 текущих счетов на общую сумму 637,5 млн. тенге (на 1 января 2016 года счета не открывались).
Об основных условиях акции по легализации имущества (в части денег) можно ознакомиться на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан в разделе «Легализация имущества».
Кроме того, разъяснения и консультации можно получить в филиалах банков второго уровня и АО «Казпочта», расположенных в Восточно-Казахстанской области, а также в Восточно-Казахстанском филиале Национального Банка по адресам:
г. Усть-Каменогорск, ул. Казахстан, 3, кабинет № 601, телефон 25-49-13;
г. Семей, ул. Уранхаева, 57, кабинет № 23, телефон 56-64-99.